Colofon
Hoofdredactie:
Marijn Krijger
Marketing & Communicatie GGMD
Concept
Uitvoering
Videoproductie
Nederlandse Gebaren
Martin Mojet
Met dank aan:
Lieke Jansen
Kim Hoeks
contact
Hoofdstuk 5
Financiën
Financiën
Het jaar 2024 was financieel gezien een uitdagend jaar voor GGMD. De organisatie sloot het jaar af met een verlies van € 367.225, terwijl een positief resultaat van € 305.000 was begroot. Dit negatieve resultaat betekent een verschil van ruim € 670.000 ten opzichte van de planning.
Omzet en kosten
De totale bedrijfsopbrengsten bedroegen in 2024 ongeveer € 19,4 miljoen. Daartegenover stonden bedrijfslasten van bijna € 19,8 miljoen. Ondanks rentebaten van iets meer dan € 46.000 kon het verlies niet worden voorkomen. Het negatieve resultaat heeft geleid tot een daling van het eigen vermogen, van € 3.457.634 eind 2023 naar € 3.090.409 eind 2024.
Oorzaken van het verlies
Het financiële tekort heeft verschillende oorzaken. Een belangrijke factor is dat op meerdere locaties de zogeheten declarabiliteit (het percentage tijd dat daadwerkelijk als zorgprestatie gefactureerd kan worden) onder het benodigde niveau bleef. Ook was er sprake van relatief hoog ziekteverzuim, wat de inzetbaarheid van medewerkers en dus de inkomsten negatief beïnvloedde. Tegelijkertijd bleven de vaste kosten hoog.
Toekomstperspectief
Ondanks de tegenvallende resultaten is GGMD optimistisch over de toekomst. Er is in 2024 gewerkt aan meer grip op de bedrijfsvoering. De interne beheersing is verbeterd, zoals bevestigd door de accountant. Ook is een nieuwe accountant benoemd (Qconcepts), die vanaf 2024 de jaarrekening controleert.
Voor 2025 is een sluitende begroting opgesteld. GGMD verwacht hiermee weer richting financieel herstel te kunnen werken. Daarbij is het belangrijk dat het strategisch meerjarenplan leidt tot betere sturing, kostenbeheersing en een hogere declarabiliteit.
GGMD blijft inzetten op een financieel gezonde toekomst waarin ook ruimte is voor groei, innovatie en kwalitatief goede zorg aan mensen met een gehoorbeperking.
Behaalde omzet en resultaat
In het verslagjaar is een negatief resultaat behaald van € – 367.225 (begroot € 305.000 positief):
- De bedrijfsopbrengsten bedroegen € 19.382.440
- De bedrijfslasten bedroegen € 19.795.884 en de rentebaten € 46.219.
- Het eigen vermogen per 31-12 is door het negatieve resultaat afgenomen van € 3.457.634 eind 2023 naar € 3.090.409 eind 2024.
In 2024 was er sprake van een negatieve kastroom van € 328.410 als gevolg van het negatieve resultaat. De liquiditeit is door de negatieve kasstroom afgenomen van € 3.403.179 eind 2023 naar € 3.074.769 eind 2024.
De solvabiliteit (eigen vermogen / totaal vermogen) bedraagt eind 2024 49% (2023: 52%). In 2024 was er geen financieringsbehoefte omdat er voldoende liquide middelen aanwezig waren.
Het resultaat in 2024 is verslechterd ten opzichte van 2023. Dit is met name te wijten aan het hoge ziekteverzuim (10%) en een te lage declarabiliteit. Er zijn door de implementatie van ONS daarnaast eenmalige projectmatige kosten gemaakt. Deze zullen wel leiden tot lagere overheadkosten, onder andere door lagere kosten zorgadministratie en informatievoorziening. Deze laatste 2 zijn tegelijk met de implementatie van ONS geïnsourcet.
Voor 2025 is een resultaat begroot van nihil. Vanwege voldoende eigen liquide middelen is er voor 2025 geen behoefte aan externe financiering voorzien.
Om de begroting te realiseren is continue aandacht voor de declarabiliteit van groot belang. Daarnaast is het van belang dat het ziekteverzuim zich normaliseert.
Aandacht voor de overheadkosten is komend jaar van belang om de financiële robuustheid van de organisatie te versterken.
De volledige jaarrekening is hier te vinden. (pdf)